# Checklist universal de arranque — Cualquier actividad vulnerable (LFPIORPI)

> Fuente: Cap. 26 "Checklist Universal de Cumplimiento" — *Sujetos Obligados: Manual de cumplimiento LFPIORPI*, Sergio Armando Cortina Ceballos. Transcripción verbatim de los 12 bloques A-L del Checklist Ejecutivo. Pendiente de cite-check humano (estado: pendiente-citecheck).

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**UMA 2026: $117.31 (DOF 09-ene-2026)**

Este checklist aplica a todo sujeto obligado bajo el Artículo 17 de la LFPIORPI, independientemente de su actividad. Está diseñado para imprimirse y marcarse. Use lápiz si las cosas cambian.

**Frecuencia recomendada de aplicación:** mensual para sujetos obligados con más de 100 operaciones al año; trimestral para los demás.

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## A. Registro y padrón

- [ ] **A1** — Alta en el padrón de actividades vulnerables del SAT. Fecha de alta: _______________
- [ ] **A2** — Perfil de actividades actualizado (todas las AVs que realiza). Fracciones registradas: _____
- [ ] **A3** — Datos de registro correctos (domicilio, RFC, actividades). Última actualización: _____
- [ ] **A4** — Baja de actividades que ya no se realizan (si aplica). Fecha de baja: _______________
- [ ] **A5** — Constancia de registro impresa o guardada. Folio: _______________________________

## B. FIEL y acceso al SPPLD

- [ ] **B1** — FIEL vigente (4 años desde emisión). Vence: ___________________________________
- [ ] **B2** — Certificado digital (.cer y .key) en lugar seguro. Respaldo en: ___________________
- [ ] **B3** — Acceso al SPPLD comprobado (sppld.sat.gob.mx). Último acceso: _________________

## C. Identificación de clientes personas físicas

- [ ] **C1** — Copia de identificación oficial vigente con fotografía. Tipo: ______________________
- [ ] **C2** — Uso de Formato 3.1 (Ficha de ID) debidamente llenado.
- [ ] **C3** — Cotejo contra Tabla 3.3 (Lista Maestra de Documentos).
- [ ] **C4** — Domicilio (calle, número, colonia, CP, estado).
- [ ] **C5** — Teléfono y correo electrónico de contacto.
- [ ] **C6** — Ocupación o actividad preponderante.
- [ ] **C7** — Comprobante de domicilio (no mayor a 3 meses).
- [ ] **C8** — Procedimiento si el cliente se niega a identificarse. Último caso: ________________

## D. Identificación de clientes personas morales

- [ ] **D1** — Acta constitutiva inscrita en el RPPC. Fecha de inscripción: ____
- [ ] **D2** — Uso de Formato 4.1 (Ficha ID Persona Moral).
- [ ] **D3** — Cotejo contra Tabla 4.3 (Lista Documentos PM).
- [ ] **D4** — Poder notarial del representante legal. Vigencia del poder: ________
- [ ] **D5** — Comprobante de domicilio de la persona moral.
- [ ] **D6** — Objeto social y actividad preponderante.
- [ ] **D7** — Estructura de capital social (accionistas con +25%).

## E. Beneficiario controlador

- [ ] **E1** — Uso de Formato 4.2 (Declaración de BC) firmado.
- [ ] **E2** — Identificación oficial de cada BC identificado. BCs documentados: _______
- [ ] **E3** — Si no se identifica al BC: constancia de imposibilidad. Motivo: ___________________
- [ ] **E4** — Cadena de propiedad documentada (accionistas hasta PF).
- [ ] **E5** — Verificación del BC contra listas CSNU. Fecha: _______________________________

## F. Personas Políticamente Expuestas (PEPs)

- [ ] **F1** — Uso de Formato 3.2 (Cuestionario PEP) firmado.
- [ ] **F2** — Fuentes de consulta definidas (Lista UIF/SHCP de PEPs).
- [ ] **F3** — Medidas intensificadas aplicadas a operaciones con PEPs.
- [ ] **F4** — Seguimiento periódico de la condición de PEP. Frecuencia: ____________________

## G. Avisos mensuales ordinarios

- [ ] **G1** — Registro de operaciones que superan umbral de aviso.
- [ ] **G2** — Validación contra Tabla 5.1 (Catálogo de Avisos).
- [ ] **G3** — Uso de Tablas Técnicas (15.1, 19.1, 22.1, 24.1) según AV.
- [ ] **G4** — Aviso presentado a más tardar el día 17 del mes siguiente. Último aviso: __________
- [ ] **G5** — Acuse de recepción del SAT guardado. Folio acuse: ___________________________

## H. Avisos de 24 horas e inusuales

- [ ] **H1** — Procedimiento de aviso de 24h para clientes en listas CSNU.
- [ ] **H2** — Registro de operaciones revisadas y no reportadas.
- [ ] **H3** — Informe en ceros presentado en meses sin operaciones. Meses sin operación: ____

## I. Conservación de documentos

- [ ] **I1** — Expedientes de clientes organizados y completos. Método: ______________________
- [ ] **I2** — Plazo de conservación de 10 años implementado. Política documentada
- [ ] **I3** — Respaldo digital implementado (se recomienda regla 3-2-1). Verificado: __________
- [ ] **I4** — Documentos protegidos contra deterioro y pérdida. Ubicación: _________________
- [ ] **I5** — Pista de auditoría de accesos a expedientes. Sistema: _________________________

## J. Manual de cumplimiento

- [ ] **J1** — Manual redactado con todas las políticas (ver Cap. 25). Versión: ________________
- [ ] **J2** — Manual aprobado y firmado por el titular/representante. Fecha de aprobación: ____
- [ ] **J3** — Manual conocido por todo el personal. Fecha de difusión: ________
- [ ] **J4** — Manual actualizado (revisión anual o post-reforma). Próxima revisión: __________

## K. Capacitación

- [ ] **K1** — Programa de capacitación anual en PLD. Sesiones programadas: ____
- [ ] **K2** — Personal capacitado en el año (lista de asistencia). % personal: _______________
- [ ] **K3** — Evaluaciones de conocimiento aplicadas. Resultado promedio: _______

## L. Visitas de verificación

- [ ] **L1** — Expedientes listos para presentar en una visita. Última revisión: ________
- [ ] **L2** — Domicilio registrado coincide con el real. Última verificación: ____
- [ ] **L3** — Personal designado para atender al verificador. Nombre: ______________________
- [ ] **L4** — Procedimiento de impugnación conocido. Fundamento: Art. 61 (recurso de revisión)

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## Control de revisiones de este checklist

| Versión | Fecha | Aplicado por | Resultado (pendientes) |
|---|---|---|---|
| 1.0 | __ / _ / ___ | ____________________ | ___ pendientes |
| 2.0 | __ / _ / ___ | ____________________ | ___ pendientes |
| 3.0 | __ / _ / ___ | ____________________ | ___ pendientes |

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*Checklist elaborado con base en el Cap. 26 del libro "Sujetos Obligados: Manual de cumplimiento LFPIORPI" de Sergio Armando Cortina Ceballos. Estado: pendiente-citecheck. Referencias: Art. 17 y Art. 18 LFPIORPI; UMA 2026: $117.31 (DOF 09-ene-2026).*